第三部分 XX单位2021年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收入总计10069.63万元（含使用非财政拨款结转结余和年初结转结余）、支出总计10069.63万元（含结余分配和年末结转结余）。与2020年相比，收、支总计各增加1780.2万元，增长17.68%，主要原因：是政府对教育投入增加。
二、收入决算情况说明
2021年度收入合计10069.63万元，其中：财政拨款收入7730.68万元，占76.77%；事业收入2338.95万元，占23.23%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2021年度支出合计10069.63万元，其中：基本支出10042.23万元，占99.73%；项目支出27.40万元，占0.27%；经营支出0.万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收入总计7730.68万元（含年初财政拨款结转结余），支出总计7730.68万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加1468.97万元，增长19.00%，主要原因：是政府加大对教育的投入。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出7730.68万元，占本年支出的76.77%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加1468.97万元，增长19.00%。主要原因是政府加大对教育的投入。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出7730.68万元，主要用于以下方面：教育（类）支出5715.05万元，占73.93%；社会保障和就业（类）支出995.13万元，占12.87%；卫生健康（类）支出176.27万元，占2.28%；；住房保障（类）支出844.24万元，占10.92%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4924.92万元，支出决算为7730.68万元，完成年初预算的156.97%。决算数大于预算数的主要原因是政府加大对教育的投入。其中:基本支出7703.28万元，占99.65%；项目支出27.40万元，占0.35%。具体情况如下：
1. 教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。年初预算为3360.36万元，支出决算为4615.30万元，完成年初预算的137.35%，决算数大于预算数的主要原因是政府加大对教育的投入。
2. 教育支出（类）高中教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1099.75万元；决算增加的主要原因是政府加大对教育的投入。
3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为125.22万元，支出决算为550.63万元，完成年初预算的439.73%；决算数大于预算数，主要原因是政府加大对教育的投入。
4. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为424.30万元，支出决算为424.30万元，完成年初预算的100.00%。
5. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为0万元，支出决算为20.20万元，决算增加的主要原因是政财政追加死亡抚恤金。
6. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为176.27万元，支出决算为176.27万元，完成年初预算的100.00%。
7. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为838.77万元，支出决算为844.23万元，完成年初预算的100.65%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度财政拨款基本支出7703.29万元，其中：人员经费6800.20万元，含工资福利支出6160.99万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、 其他工资福利支出；对个人和家庭的补助支出639.21万元，主要包括：离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、助学金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费903.09万元，含商品和服务支出889.77万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费；资本性支出13.32万元，主要包括专用设备购置等。
七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明
肥东县第一中学没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
肥东县第一中学没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出
九、一般公共预算及政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）一般公共预算及政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。
肥东县第一中学2021年度一般公共预算及政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。为全面反映“三公”经费支出，本次公布的“三公”经费决算为部门汇总数，包含单位本级和所属单位。
（二）一般公共预算及政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。
肥东县第一中学2021年度一般公共预算及政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%;公务接待费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1．因公出国（境）费支出0万元，与2021年度预算相比，持平。2021年肥东县第一中学因公出国（境）团组0次，累计出国（境）0人次。经费使用严格按照《关于转发〈安徽省省直党政机关因公短期出国培训费用管理办法〉的通知》（合财行〔2014〕944号）等相关规定执行。
2．公务接待费支出0万元, 与2021年度预算相比持平。2021年肥东县第一中学国内公务接待共0批次（其中外事接待0批次），0人次（其中外事接待0人次）（不包括陪同人员）。经费使用贯彻党中央“八项规定”和各级实施细则，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》等相关规定。
3．公务用车购置及运行维护费支出0万元，与2021年度预算相比持平，主要原因是2021年没有公务用车购置及运行维护费支出。其中，公务用车购置费0万元，与2021年度预算相比持平，2021年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，与2021年度预算相比持平。截至2021年12月31日，肥东县第一中学开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2021年度肥东县第一中学系非行政或参公事业单位，无机关运行经费。2021年度本部门本单位运行经费0万元，与2020年相比持平。
（二）政府采购支出情况。
2021年度，肥东县第一中学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况。
截至2021年12月31日，肥东县第一中学共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。（四）关于2021年度预算绩效情况说明
1、预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，本单位组织对2021年度纳入单位预算的1个项目支出全面开展绩效自评，涉及资金27.40万元，覆盖率达100%。从评价总体情况来看，我校党建项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。
2、单位决算中项目绩效自评结果。
党建项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96分。全年预算数为27.40万元，执行数为27.40万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是该项目支出上报请示后，县教体局按规定及时进行审批，并第一时间落实资金拨付，保证项目顺利开展，已于2021年12月20日以前支出了27.40万元，已完成全年基层党组织活动专项工作经费项目支出总额的100%。；二是经费的投入保障了学校党组织开展的党员培训项目顺利进行，切实提高了党员党性修养，增强了基层党组织的战斗力、凝聚力和创造力。项目的完成效果良好，确保党员党性教育培训活动工作正常开展，党员满意度大幅提高。发现的主要问题及原因：由于疫情的原因，我校党员教育培训活动大多安排在10月份以后，加之少数党员的先锋模范作用发挥不够充分，故综合项目的产出时效及效益还有待提高。下一步改进措施：一是加强预算管理、严格预算执行，科学编制预算，进一步提高预算的准确性，特别是已形成的常规性党员培训项目，能在经费预算和支出方面给予支持，以取得更大成效；二是健全党建工作财政支出项目评价指标体系，完善评价项目个性化定量评价指标。三是创新工作方法，不断增强党支部调研工作的针对性和实用性，更加深入基层党支部了解情况，解决基层实际困难，切实增强服务基层的工作水平。
第四部分 名词解释
一、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
二、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
四、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
六、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
七、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。
八、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
九、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
十、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。
十一、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。
十二、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十三、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十五、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
